ثبت شرکت در آلمان
برای ثبت شرکت در آلمان باید ابتدا نوع شرکت خود را انتخاب کنید و مطابق با الزامات یکی از انواع ثبت شرکت، الزامات آن را برآورده نمایید. از بین گزینههای مختلف، محبوبترین روشهای ثبت شرکت شامل شرکت با مسئولیت محدود (GmbH) و شرکت سهامی (AG) هستند. برای راهاندازی یک GmbH، حداقل سرمایه اولیه 25 هزار یورو لازم است که باید ۱۲,۵۰۰ یورو آن قبل از ثبت شرکت در حساب بانکی آلمان واریز شود. در حالی که برای ثبت یک AG حداقل سرمایه 50 هزار یورو مورد نیاز است. همچنین یک برنامه تجاری (Business Plan) مستند و منطقی برای موفقیت در این فرآیند، ضروری است. از جمله شرایط دیگر ثبت شرکت در آلمان، آگاهی از قوانین مالیاتی، اشتغال و حفاظت از حقوق کارمندان است. همچنین باید آدرس تجاری و مجوزهای لازم را از مقامات محلی دریافت کنید.
مراحل ثبت شرکت در آلمان ممکن است پیچیدگیهای خاص خود را داشته باشد. با توجه به همین پیچیدگیها توصیه میشود از مشاوره متخصصان با تجربه بهرهمند شوید. اگر به دنبال مشاوره تخصصی برای مهاجرت به آلمان و ثبت شرکت خود هستید، فرم مشاوره رایگان پیشگامان اپلای را تکمیل نمایید تا راهنماییهای دقیق و بهروزتری دریافت کنید.
همین الان مشاوره بگیر
انواع ثبت شرکت در آلمان
برای ثبت شرکت در آلمان، چند نوع از شرکتها وجود دارند که هرکدام ویژگیها و شرایط مختص به خود را دارند. یکی از رایجترین انواع ثبت شرکتها در آلمان، شرکت با مسئولیت محدود (GmbH) است که حداقل سرمایه اولیه برای تاسیس آن 25 هزار یورو میباشد. این نوع شرکت میتواند توسط یک یا چند نفر تاسیس شود و مسئولیت مالی موسسان تنها به میزان سرمایه محدود است. برای ثبت این شرکت در آلمان باید در اداره ثبت شرکتها (Handelsregister) ثبت نام رسمی کنید و این نوع شرکت، بیشتر برای کسبوکارهای کوچک تا متوسط و استارتاپها مناسب است.
شرکت با مسئولیت محدود یا GmbH
شرکت با مسئولیت محدود (GmbH) یکی از رایجترین انواع شرکتها در آلمان است که برای راهاندازی آن، به حداقل سرمایه اولیه معادل با 25 هزار یورو نیاز است. این نوع شرکت میتواند توسط یک یا چند نفر تاسیس شود و مسئولیت مالی مؤسسان تنها به میزان سرمایهای که در شرکت وجود دارد، محدود میشود. برای تاسیس باید این شرکت را در اداره ثبت شرکتها (Handelsregister) به ثبت رسانده و اساسنامه شرکت را تنظیم کنید. GmbH برای کسبوکارهای کوچک تا متوسط و استارتاپها بسیار مناسب است؛ زیرا فرآیند ثبت سادهتری نسبت به انواع دیگر آن دارد و به مدیران امکان میدهد که مسئولیت مالی خود را محدود کنند.

شرکت (Mini-GmbH) UG
شرکت UG (Unternehmergesellschaft) که به Mini-GmbH نیز شناخته میشود، نسخهای از GmbH است که برای کارآفرینان و استارتاپها با بودجه محدود طراحی شده است. حداقل سرمایه اولیه برای تاسیس این شرکت در آلمان، تنها 1 یورو است و براساس تجربه ثبت شرکت، توصیه میشود مبلغ بیشتری در نظر گرفته شود. این شرکت همانند GmbH دارای مسئولیت محدود است و باید درصدی از سود سالانه خود را ذخیره کند تا به تدریج به حداقل سرمایه 25 هزار یورو برسد. شرکت UG مناسب کارآفرینانی است که سرمایه اولیه کمی دارند و میخواهند کسبوکار خود را با مسئولیت محدود آغاز کنند.
شرکت سهامی – AG
ثبت شرکت سهامی (AG) در آلمان به طور عمده برای شرکتهای بزرگ و سرمایهگذاریهای کلان طراحی شده است. برای تأسیس این نوع شرکت در آلمان، حداقل سرمایه اولیه 50 هزار یورو نیاز است و این شرکتها تحت نظارت قانونی دقیقی قرار دارند. AG میتواند در بورس، عرضه عمومی شود و بهطور کلی از نظر ساختاری پیچیدهتر از سایر انواع شرکتها است؛ زیرا نیاز به هیئتمدیره و نظارت منظم دارد. این نوع شرکت، معمولاً برای کسبوکارهایی با مقیاس بزرگ و اهداف بلندمدت، مناسب است.
شراکت تجاری یا OHG
شراکت تجاری (OHG) در آلمان، نوعی شرکت است که توسط دو یا چند شریک تأسیس میشود و مسئولیت شرکا در آن نامحدود و شخصی است. این نوع شرکت بهطور معمول در کسبوکارهای خانوادگی و شرکتهایی که بین شرکا اعتماد بالایی وجود دارد، مورد استفاده قرار میگیرد. برای تاسیس شراکت تجاری، ثبت آن در دفتر تجاری ضروری است. شرکت OHG برای کسبوکارهای کوچک و سنتی است که نیاز به سرمایه اولیه زیاد ندارند و شرکا بهطور مستقیم در اداره کسبوکار مشارکت میکنند.
شراکت محدود یا KG
شراکت محدود (KG) آلمان به شرکتهایی اطلاق میشود که شامل دو نوع شریک با مسئولیت نامحدود (Komplementär) و شریک با مسئولیت محدود (Kommanditist) هستند. این نوع ساختار معمولاً در کسبوکارهایی استفاده میشود که یک شریک فعال به مدیریت و اجرا میپردازد و شریک دیگر، تنها سرمایه را تامین میکند. شرکت KG برای ترکیب سرمایهگذاران و مجریان فعال مناسب است و معمولاً در صنایع بزرگ و پروژههای تجاری با نیاز به تأمین سرمایه بیشتر، کاربرد دارد.
شرکت با مالکیت انفرادی یا Einzelunternehmen
مالکیت انفرادی، سادهترین نوع ثبت شرکت در آلمان است که تنها توسط یک فرد راهاندازی میشود. در این نوع کسبوکار، مالک مسئول تمام بدهیها و مسئولیتها است و هیچ محدودیتی در این زمینه وجود ندارد، نیازی به سرمایه اولیه برای تاسیس آن نیست و تنها باید در اداره مالیات یا Gewerbeamt ثبت شرکت انجام شود. این نوع ساختار برای فریلنسرهاو افرادی که قصد دارند کسبوکار کوچک و سادهای راهاندازی کنند، مناسب است.
هفت روز هفته از ساعت ۸ صبح تا ۱۲ شب
شرایط لازم برای ثبت شرکت در آلمان
اولین شرط برای ثبت شرکت در آلمان، داشتن اجازه اقامت قانونی است. این اجازه میتواند بهصورت ویزا یا اقامت برای خوداشتغالی باشد. برای دریافت این مجوز باید یک طرح تجاری قوی ارائه دهید که شامل توصیف دقیق نوع فعالیت، تحلیل بازار و رقبا و هدفگذاری مالی (هزینهها، درآمد، سود پیشبینیشده) باشد. همچنین باید ثابت کنید که طرح شما تأثیر مثبت اقتصادی بر آلمان خواهد داشت. در کنار این موارد باید منابع مالی کافی برای راهاندازی کسبوکار خود ارائه دهید. برای شرکت GmbH، حداقل سرمایه اولیه 25 هزار یورو نیاز است. در حالی که برای Mini-GmbH (UG) این مبلغ از 1 یورو شروع میشود و هرچند توصیه میشود حداقل 1 هزار یورو یا بیشتر داشته باشید. علاوه بر این باید هزینههای جانبی مانند ثبت شرکت، اجاره دفتر و حسابداری را نیز تأمین کنید.
فرآیند ثبت شرکت در آلمان شامل مراحل مختلفی است که باید طی کنید. ابتدا باید در اداره تجارت (Gewerbeamt) و سپس در دفتر ثبت تجاری (Handelsregister) ثبت نام کنید. همچنین برای دریافت شماره مالیاتی باید در اداره مالیات (Finanzamt) ثبتنام نمایید. در برخی موارد، عضویت در اتاق بازرگانی یا صنایع دستی (IHK / HWK) نیز ضروری است.
داشتن یک آدرس فیزیکی در آلمان برای فعالیت واقعی کسبوکار الزامی است. این آدرس میتواند یک دفتر کاری، فضای اشتراکی یا محل فعالیت قانونی باشد. علاوه بر این در برخی مشاغل مانند در مشاغلی نظیر پزشکی یا معماری ممکن است نیاز به ارائه مدارک خاص، مجوزها یا تاییدیههای تخصصی داشته باشید. علاوهبر تمامی این شرایط، داشتن بیمه درمانی معتبر در آلمان الزامی است و در برخی مشاغل، بیمه مسئولیت حرفهای یا تجاری نیز ضرورت دارد.
مدارک لازم برای ویزای خوداشتغالی برای ثبت شرکت در آلمان
برای دریافت ویزای خوداشتغالی جهت ثبت شرکت در آلمان باید مدارک مختلفی را ارائه دهید که شامل موارد زیر است:
- پاسپورت معتبر: پاسپورت شما باید حداقل 6 ماه اعتبار داشته باشد و تمام صفحات آن باید خوانا و بدون آسیب باشد.
- فرم درخواست ویزای ملی (نوع D): شما باید فرم درخواست ویزای ملی نوع D را که مخصوص اقامت طولانیمدت است، تکمیل کنید و ارائه دهید.
- طرح کسبوکار دقیق: یکی از اصلیترین مدارک برای دریافت ویزای خوداشتغالی، ارائه یک طرح کسبوکار (Business Plan) دقیق و جامع است. این طرح باید شامل توصیف فعالیتها، تحلیل بازار، رقبا، پیشبینی مالی و هدفگذاری کسبوکار باشد.
- رزومه (CV): رزومه شما باید اطلاعات کاملی از سوابق تحصیلی، حرفهای و تجربیات کاری شما را شامل شود.
- مدارک مربوط به تجربه یا تخصص حرفهای: در صورتی که برای شغل خود به مدرک یا تخصص خاصی نیاز دارید، باید مدارک مرتبط با آن را ارائه دهید.
- اثبات تمکن مالی: شما باید نشان دهید که از منابع مالی کافی برای تأمین هزینههای زندگی و راهاندازی کسبوکار خود در آلمان برخوردار هستید.
- بیمه سلامت معتبر برای مدت اقامت: بیمه سلامت برای مدت زمان اقامت در آلمان ضروری است و باید مدرک بیمه معتبر را ارائه دهید.
- در صورت نیاز: قرارداد اجاره دفتر یا قرارداد کاری با مشتریان: در صورتی که کسبوکار شما نیاز به دفتر کاری یا توافقنامههایی با مشتریان داشته باشد، باید قراردادهای مربوطه را ارائه دهید.

نحوه ثبت شرکت در آلمان
فرآیند ثبت شرکت در آلمان شامل مراحل مختلفی است که باید بهدقت و به ترتیب انجام شوند. در بخش زیر، مراحل اصلی ثبت شرکت به طور کامل بررسی شده است:
- بررسی شرایط اقامت و اجازه کار: اولین قدم، بررسی شرایط اقامت و اجازه کار برای افراد غیر آلمانی است. برای شروع کسبوکار در آلمان، نیاز به ویزای خوداشتغالی یا اجازه اقامت برای کارآفرینان دارید.
- انتخاب نوع ساختار حقوقی شرکت: در این مرحله باید نوع ساختار حقوقی شرکت خود را انتخاب کنید. انواع شرکتها در آلمان شامل شرکت با مسئولیت محدود (GmbH)، شرکت سهامی (AG)، شراکت تجاری (OHG) و مالکیت انفرادی (Einzelunternehmen) هستند.
- تهیه و تنظیم طرح تجاری (Business Plan): برای دریافت ویزای خوداشتغالی و ثبت شرکت یک طرح تجاری دقیق و مستند تهیه کنید. این طرح شامل توصیف فعالیتهای کسبوکار، تحلیل بازار، برنامه مالی و پیشبینی درآمد و هزینهها است.
- ثبت شرکت در اداره تجارت محلی (Gewerbeamt): پس از تکمیل طرح تجاری باید شرکت خود را در اداره تجارت محلی (Gewerbeamt) ثبت کنید. در این مرحله، نوع فعالیت تجاری و آدرس محل کسبوکار شما ثبت میشود.
- ثبت در اداره مالیات (Finanzamt) و دریافت شماره مالیاتی: پس از ثبت شرکت در اداره تجارت محلی یا Gewerbeamt باید شرکت خود را در اداره مالیات (Finanzamt) نیز ثبت کنید تا شماره مالیاتی دریافت کنید. این شماره برای انجام امور مالیاتی و گزارشدهی به مقامات ضروری است.
- ثبت در اتاق بازرگانی و صنایع (IHK) یا اتاق صنایع دستی (HWK): برخی از کسبوکارها بهویژه در حوزههای خاص مانند صنایع دستی باید در اتاق بازرگانی و صنایع (IHK) یا اتاق صنایع دستی (HWK) ثبت شوند. این ثبت برای نظارت بر فعالیتهای تجاری و دریافت خدمات مشاوره ضروری است.
- دریافت مجوزها و تأییدیههای لازم: بسته به نوع کسبوکار شما ممکن است نیاز به مجوزهای خاص یا تأییدیههایی از مراجع مختلف داشته باشید. این مجوزها میتوانند شامل مجوزهای بهداشتی، محیطزیستی یا حرفهای باشند.
- افتتاح حساب بانکی تجاری: برای انجام تراکنشهای مالی کسبوکار باید حساب بانکی تجاری افتتاح کنید. این حساب برای واریز سرمایه شرکت، دریافت پرداختها و مدیریت امور مالیاتی ضروری است.
- ثبت در سیستم تامین اجتماعی و بیمهها: تمامی کارفرمایان موظف هستند کارمندان خود را در سیستم تأمین اجتماعی و بیمهها ثبتنام کنند. این امر شامل بیمههای بازنشستگی، بیمههای سلامت و بیمههای بیکاری است.
- شروع فعالیت تجاری: پس از انجام تمامی مراحل قانونی و اداری میتوانید فعالیت تجاری خود را آغاز کنید. این مرحله شامل شروع فروش محصولات، ارائه خدمات و جذب مشتریان است.
هزینه ثبت شرکت در آلمان
هزینههای ثبت شرکت بخشی از هزینههای مهاجرت به آلمان محسوب میشوند. لیست کامل هزینههایی که افراد برای ثبت شرکت در آلمان باید پوشش دهند، در بخش زیر آمده است:
- هزینه ثبت شرکت (Company formation fee): هزینه راهاندازی شرکت از 300 تا 700 یورو است که توسط دفاتر رسمی یا مشاوران برای کمک در فرآیند ثبت شرکت پرداخت میشود.
- ثبت شرکت در اداره تجارت محلی (Gewerbeamt): برای تکمیل فرمهای ثبت شرکت و ارائه مدارک هویتی و اقامتی باید مبلغی بین 20 تا 60 یورو پرداخت کنید.
- سرمایه اولیه برای GmbH: برای ثبت شرکت GmbH حداقل سرمایه 25 هزار یورو است که 12,500 یورو از آن باید در همان ابتدا پرداخت شود.
- سرمایه اولیه برای UG (Mini-GmbH): برای ثبت Mini-GmbH سرمایه از 1 یورو به بالا نیاز است و پیشنهاد میشود حداقل یک هزار یورو سرمایه داشته باشید.
- سرمایه اولیه برای شرکت سهامی (AG): برای ثبت شرکت AG به حداقل سرمایه 50 هزار یورو مورد نیاز است که بیشتر برای شرکتهای بزرگ و تجاری ضرورت دارد.
- هزینه دفتر اسناد رسمی (Notary): برای تأیید اساسنامه شرکت و ثبت در دفتر تجاری، باید بین 300 تا 600 یورو برای خدمات دفتر اسناد رسمی پرداخت کنید.
- هزینه ثبت در اداره تجاری (Handelsregister): هزینه ثبت شرکت در دفتر ثبت تجاری حدود 150 یورو است که باید برای فرآیند قانونی پرداخت شود.
- هزینه حساب بانکی تجاری: افتتاح حساب بانکی تجاری ممکن است رایگان باشد یا تا 100 یورو هزینه داشته باشد و به طور کلی، بسته به بانک متفاوت است.
- هزینه نگهداری شرکت (ماهانه): هزینه ماهانه نگهداری شرکت معمولاً از 100 یورو شروع میشود و شامل خدمات حسابداری، مشاوره مالیاتی و حقوقی است.
- هزینههای حسابداری و مالیات (سالانه): هزینه سالانه برای حسابداری و امور مالیاتی بین 1 هزار تا 3 هزار یورو است که بسته به حجم تراکنشها و نوع شرکت تغییر میکند.
هفت روز هفته از ساعت ۸ صبح تا ۱۲ شب
مالیات ثبت شرکت در آلمان
طبق اطلاعات رسمی وبسایت دولتی Germany Trade & Invest (GTAI)، شرکتها در آلمان ملزم به پرداخت انواع مختلف مالیاتها هستند. در بخش زیر، انواع مالیاتهای مربوط به شرکتها بررسی شده است:
- مالیات بر درآمد شرکت (Corporate Income Tax - Körperschaftsteuer): نرخ پایه 15٪ + 5.5٪ مالیات همبستگی و در مجموع، حدود 15.825٪ از درآمد مشمول مالیات است.
- مالیات تجاری محلی (Trade Tax - Gewerbesteuer): نرخ این مالیات بسته به شهر متفاوت بوده و بین 7٪ تا 17.15٪ تغییر میکند و میانگین کشوری حدود 14٪ گزارش شده است.
- مالیات بر ارزش افزوده (VAT - Umsatzsteuer): نرخ استاندارد این مالیات 19٪ است. برای برخی کالاها و خدمات، نرخ کاهشیافته 7٪ مانند مواد غذایی، کتابها و داروها اعمال میشود.
- مالیات بر حقوق کارمندان (Wage Tax - Lohnsteuer): این مالیات بر اساس درآمد کارمندان تغییر میکند و میتواند تا حدود 45٪ باشد. کارفرما، موظف است مبلغ آن را از حقوق کارمندان کسر کرده و پرداخت کند.
- مالیات سرمایهگذاری (Withholding Tax - Kapitalertragsteuer): این مالیات 25٪ + 5.5٪ مالیات همبستگی است و بر سود سهام یا درآمدهای سرمایه اعمال میشود.
- مالیات بر دارایی (Wealth Tax): آلمان، مالیات مستقیم بر دارایی ندارد.
اقامت از طریق ثبت شرکت در آلمان
برای دریافت اقامت در آلمان از طریق ثبت شرکت باید شرایط زیر را رعایت کنید و در صورت فعال بودن شرکت و پرداخت مالیات، امکان تمدید اقامت وجود دارد:
- طرح کسبوکار قوی (Business Plan): طرح کسبوکار شما باید نشان دهد که کسبوکار شما منطقی، سودآور و مفید برای اقتصاد محلی است. این طرح باید شامل تحلیل بازار، رقبا و برنامه مالی باشد.
- تجربه مدیریتی یا تجاری: داشتن سابقه در مدیریت یا راهاندازی کسبوکار امتیاز مثبتی برای دریافت اقامت محسوب میشود و میتواند شانس شما را برای تایید درخواست اقامت افزایش دهد.
- سرمایه کافی برای اجرای طرح: برای اجرای طرح کسبوکار، معمولاً حداقل 100 هزار یورو سرمایه پیشنهاد میشود و قانون حداقل مبلغ مشخصی را تعیین نکرده است.
- اثبات تمکن مالی برای زندگی در آلمان: شما باید نشان دهید که قادر به تأمین هزینههای زندگی در آلمان هستید. این امر شامل هزینههای روزمره، مسکن، بیمه و سایر مخارج است.
- اجاره دفتر واقعی در آلمان: برای دریافت اقامت و اعتبار شرکت، داشتن یک دفتر کاری واقعی در آلمان ضروری است. این دفتر میتواند یک فضای کاری شخصی یا یک فضای اشتراکی باشد.
تابعیت آلمان از طریق ثبت شرکت در آلمان
در صورتی که کسبوکار شما در آلمان موفق باشد و به فعالیت خود ادامه دهد، پس از 3 تا 5 سال میتوانید برای دریافت اقامت دائم درخواست دهید. این اقامت دائم به شما این امکان را میدهد که به عنوان یک کارآفرین، بدون نیاز به تمدید مداوم ویزا در آلمان، زندگی و کار کنید. شرط اصلی برای دریافت اقامت دائم، موفقیت کسبوکار، پرداخت مالیاتهای لازم و حفظ فعالیتهای تجاری است.
مزایای ثبت شرکت در آلمان
- دریافت اقامت موقت آلمان به مدت 1 تا 3 سال با امکان تمدید: با ثبت شرکت در آلمان میتوانید اقامت موقت برای خود دریافت کنید که به شرطی که کسبوکار شما فعال و موفق باشد، قابل تمدید است.
- امکان اقامت خانوادگی (همسر و فرزندان): ثبت شرکت به شما این امکان را میدهد که اعضای خانوادهتان (همسر و فرزندان) نیز برای اقامت در آلمان درخواست دهند.
- امکان دریافت اقامت دائم آلمان پس از چند سال: در صورت موفقیت کسبوکار و پرداخت مالیاتهای مربوطه، پس از 3 تا 5 سال میتوانید درخواست اقامت دائم آلمان را ارائه دهید.
- نیازی به داشتن شریک آلمانی نیست: برخلاف برخی کشورها، در آلمان نیازی به داشتن شریک آلمانی برای ثبت شرکت نیست و شما میتوانید بهعنوان کارآفرین مستقل شرکت خود را راهاندازی کنید.
- بدون الزام به حداقل مبلغ سرمایهگذاری مشخص در قانون (اما سرمایه باید کافی باشد): در حالی که قانون آلمان، حداقل مبلغ سرمایهگذاری را مشخص نکرده است، باید سرمایه کافی برای راهاندازی و پایداری کسبوکار خود داشته باشید.
معایب ثبت شرکت در آلمان
- روند اداری پیچیده و بوروکراسی بالا
- مالیاتهای نسبتاً بالا
- هزینههای نگهداری و مشاوره مالیاتی بالا
- زبان آلمانی؛ یک مانع مهم
سوالات متداول
بله، اگر شرکت واقعی و فعال باشد، میتوانید ویزای خوداشتغالی از نوع D بگیرید و سپس اقامت بلندمدت و حتی دائم دریافت کنید.
برای شرکتهایی مثل GmbH باید حداقل 25 هزار یورو سرمایه اولیه داشته باشید. اما در شرکتهای کوچکتری مثل UG (Mini-GmbH) میتوانید با سرمایهای کمتر (از 1,000 یورو به بالا) شروع کنید. با این حال، برای جلب نظر اداره مهاجرت، معمولاً سرمایهی بالای 50 هزار تا 100 هزار یورو توصیه میشود.
بله. شما میتوانید بهتنهایی (حتی بهعنوان یک فرد خارجی) شرکت ثبت کرده و مالک 100٪ آن باشید و نیازی به شریک آلمانی نیست.
برای ثبت شرکت نیازی به دانستن زبان آلمانی نیست و بیشتر مستندات قانونی، ارتباط با اداره مهاجرت و مراحل مالیاتی به زبان آلمانی هستند. داشتن مترجم یا مشاور حرفهای کمک بزرگی است و یادگیری زبان آلمانی هم مزیت بزرگی محسوب میشود.
بله. با ویزای خوداشتغالی میتوانید برای همسر و فرزندان زیر ۱۸ سال درخواست ویزای همراه بدهید و همسر شما اجازه کار در آلمان خواهد داشت.
اگر کسبوکار شما موفق و فعال باشد و مالیات پرداخت کند، معمولاً میتوانید پس از ۳ سال برای دریافت اقامت دائم (Niederlassungserlaubnis) اقدام کنید.
خیر، داشتن مدرک الزامی نیست اما سابقه کاری، تخصص یا تجربه مدیریتی مرتبط با شرکتی که میخواهید راه بیندازید، بسیار مهم است.
بدون دیدگاه